Chính phủ Đan Mạch đã khởi động cuộc điều tra chính thức đối với các kiểm toán viên độc lập tiến hành kiểm toán các báo cáo tài chính thường niên của Danske Bank - ngân hàng lớn nhất nước này - giữa bê bối cáo buộc rửa tiền hàng trăm tỷ USD của Danske Bank thông qua một chi nhánh ngân hàng tại Estonia.
Cơ quan Quản lý DN Đan Mạch (DBA) được trao thẩm quyền điều tra. Theo đó, DBA sẽ tập trung điều tra báo cáo tài chính năm 2014 của Danske Bank, đồng thời xem xét liệu các kiểm toán viên độc lập của Danske Bank có vi phạm quy tắc báo cáo rửa tiền trong giai đoạn 2007-2015 hay không. Phát ngôn viên của DBA cho biết: “Đánh giá nội bộ của Danske Bank chỉ ra rằng, có thể có vi phạm Luật Rửa tiền và Luật Kiểm toán liên quan đến hoạt động kiểm toán độc lập của Ngân hàng này”, đồng thời từ chối việc cung cấp thêm chi tiết và không cho biết lý do tại sao chọn năm 2014 làm trọng điểm.
Tháng trước, Bộ trưởng Bộ Kinh doanh Rasmus Jarlov cho biết, ông cảm thấy ngạc nhiên khi các kiểm toán viên độc lập của Danske Bank không nhận thấy bất kỳ sự bất thường nào. Cuộc điều tra được tiến hành ngay sau khi Cơ quan Giám sát tài chính Đan Mạch (FSA) phát hiện một phần lớn trong các giao dịch với tổng trị giá lên tới 1.500 tỷ Krone (tương đương 181,4 tỷ USD) được thực hiện tại chi nhánh của Ngân hàng này ở Estonia đều có dấu hiệu khả nghi.
FSA cho biết, trong giai đoạn 2007-2015, hơn 1.500 tỷ Krone đã được giao dịch thông qua chi nhánh Danske Bank tại Estonia. Trong số các tài khoản bị điều tra, khoảng 6.200 tài khoản có dấu hiệu khả nghi. Chính Ngân hàng này cũng không thể chắc chắn lượng tiền phi pháp được giao dịch tại chi nhánh ở Estonia. Vụ việc đã khiến Giám đốc điều hành của Ngân hàng này phải từ chức ngay sau đó do bị cáo buộc tiếp tay và cổ phiếu của Ngân hàng đã giảm mạnh.
Được biết, EY đã tiến hành kiểm toán cho báo cáo tài chính năm 2014. Đại diện của hãng kiểm toán này cam kết sẽ hợp tác đầy đủ với cơ quan điều tra của Chính phủ Đan Mạch. Ông Michael Basland - phát ngôn viên của EY tại Copenhagen - cho biết: “Chúng tôi không được đưa ra bình luận nào về công việc của khách hàng cá nhân, EY tin tưởng rằng việc kiểm toán và đánh giá các báo cáo tài chính hợp nhất của Danske Bank đã được lập kế hoạch và thực hiện phù hợp với các tiêu chuẩn chuyên môn hiện hành”.
Từ năm 2010 đến năm 2014, Danske Bank đã liên tiếp thay đổi các hãng kiểm toán của mình, lần lượt là Grant Thornton, PwC, KPMG, Deloitte và Ernst & Young. Có thể nói, vụ bê bối rửa tiền của Danske Bank đã làm ảnh hưởng nghiêm trọng tới hình ảnh của giới tài chính - ngân hàng nói chung ở Đan Mạch.n
(Theo Wall Street Journal và Euro Observer)
(Báo Kiểm toán số 41/2018)